Kontrola zarządcza w sektorze publicznym : praktyczne wskazówki wdrożenia systemu
| Odpowiedzialność: | Ewa Sławińska-Tomtała. |
| Seria: | Finanse Publiczne dla Praktyków; Beck Info Biznes |
| Hasła: | Audyt wewnętrzny - prawo - Polska - stan na 2010 r. Finanse publiczne - prawo - Polska - stan na 2010 r. |
| Adres wydawniczy: | Warszawa : Wydawnictwo C. H. Beck, 2010. |
| Opis fizyczny: | VII, [1], 141 s. ; 24 cm + 1 dysk optyczny (CD-ROM). |
| Skocz do: | Dodaj recenzje, komentarz |
- 1. Wstęp
- 2. System kontroli zarządczej
- 3. Standardy kontroli zarządczej - podstawowe założenia
- 4. Grupy standardów kontroli zarządczej
- 4.1. Środowisko wewnętrzne
- 4.1.1. Przestrzeganie wartości etycznych
- 4.1.2. Kompetencje zawodowe
- 4.1.3. Struktura organizacyjna
- 4.1.4. Delegowanie uprawnień
- 4.2. Cele i zarządzanie ryzykiem
- 4.2.1. Misja
- 4.2.2. Określanie celów i zadań, monitorowanie i ocena ich realizacji
- 4.2.3. Identyfikacja ryzyka, analiza ryzyka, reakcja na ryzyko
- 4.3. Mechanizmy kontroli
- 4.3.1. Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej
- 4.3.2. Nadzór
- 4.3.3. Ciągłość działalności
- 4.3.4. Ochrona zasobów
- 4.3.5. Szczegółowe mechanizmy kontroli dotyczące operacji finansowych i gospodarczych
- 4.3.6. Mechanizmy kontroli dotyczące systemów informatycznych
- 4.4. Informacja i komunikacja
- 4.5. Monitorowanie i ocena
- 4.5.1. Monitorowanie systemu kontroli zarządczej
- 4.5.2. Samoocena
- 4.5.3. Audyt wewnętrzny
- 4.5.4. Uzyskanie zapewnienia o stanie kontroli zarządczej
- 5. Komitet audytu
- 6. Praktyczne podejście do wdrożenia kontroli zarządczej
- 6.1. Procedura
- 6.2. Proces weryfikacji istniejących uregulowań
- 6.3. Kodeks etyki
- 6.4. System kadrowy
- 6.4.1. Procedura naboru
- 6.4.2. System oceny bieżącej i cyklicznej
- 6.5. Procedura delegowania uprawnień
- 6.6. System definiowania celów
- 6.7. Polityka zarządzania ryzykiem
- 6.8. Plany awaryjne
- 6.9. Polityka rachunkowości
- 6.10. Instrukcja inwentaryzacyjna
- 6.11. Gospodarka magazynowa
- 6.12. System rozliczeń gotówkowych oraz ochrony wartości pieniężnych
- 6.13. Regulamin zamówień publicznych
- 6.14. Polityka bezpieczeństwa informacji
- 6.15. Dostęp do informacji publicznej
- 6.16. Instrukcja kancelaryjna
- 6.17. System samooceny
- 6.18. Karta audytu
- 7. Podsumowanie
- 8. Załączniki
- Tabela procedur
- Arkusz weryfikacji mechanizmów kontroli
- Arkusz dla kodeksu etyki
- Arkusz dla procedury naboru
- Arkusz dla systemu ocen pracowniczych
- Arkusz dla systemu delegowania uprawnień
- Arkusz dla systemu definiowania celów i zadań
- Karta opisu działania
- Arkusz dla polityki zarządzania ryzykiem
- Arkusz zgłoszenia ryzyka
- Arkusz rejestru ryzyka
- Arkusz dla planów awaryjnych
- Arkusz dla polityki rachunkowości
- Arkusz dla instrukcji inwentaryzacyjnej
- Arkusz dla gospodarki magazynowej
- Arkusz dla instrukcji kasowej
- Arkusz dla regulaminu zamówień publicznych
- Arkusz dla polityki bezpieczeństwa informacji
- Arkusz dla procedury udostępniania informacji publicznej
- Arkusz dla karty audytu
- Arkusz dla procesu samooceny
- Arkusz dla karty audytu
- 9. Wyciąg z aktów prawnych
- Ustawa o finansach publicznych (wyciąg)z dnia 27 sierpnia 2009 r.
- (Dz.U. Nr 157, poz. 1240)
- Komunikat Nr 23 Ministra Finansów w sprawie standardów kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych z dnia 16 grudnia 2009 r. (Dz.Urz.MF Nr 15, poz. 84)
- Załącznik - Standardy kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych *
Zobacz spis treści
Sprawdź dostępność, zarezerwuj (zamów):
(kliknij w nazwę placówki - więcej informacji)
Wyp. dla Dorosłych
Ożarów Maz., ul. Szkolna 2
Sygnatura: 34
Numer inw.: 444
Pozycja niedostępna